EP.4 이것만 챙기면 환급금? — 놓치기 쉬운 세액공제 총정리

세액공제란 무엇인가?

종합소득세 신고에서는 '소득'만큼이나 '공제'가 중요합니다.
특히 '세액공제'는 세금을 직접 깎아주는 효과가 있기 때문에,
적절히 활용하면 생각보다 큰 금액을 환급받을 수 있습니다.

 

문제는, 많은 사람들이
"나는 해당사항 없을 것 같아"라며 공제 신청 자체를 안 한다는 점입니다.

 

놓치기 쉬운 세액공제 항목들을 잘 챙기기만 해도
수십만 원에서 수백만 원까지 환급 가능성이 생깁니다.

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대표적인 세액공제 항목

아래 항목 중 하나라도 해당되면 세액공제 신청이 가능합니다.

구분	항목	요약설명
보험료 세액공제	생명보험, 손해보험	연 100만 원 한도, 12% 공제
의료비 세액공제	본인 및 부양가족 의료비	총소득의 3% 초과분 15% 공제
교육비 세액공제	본인, 배우자, 자녀 교육비	15% 공제, 대학생 자녀는 별도 한도
기부금 세액공제	공익단체 기부금	15~30% 공제 (기부금 종류별 차등)
연금저축 세액공제	연금저축계좌 납입액	연 400만 원 한도, 12% 또는 15% 공제
주택자금 세액공제	주택청약저축, 전세자금대출 이자	일정 요건 충족 시 공제 가능

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세액공제 챙기는 방법

1. 증빙자료 준비
   •   보험료 납입증명서, 의료비 지출 영수증, 교육비 납입확인서, 기부금 영수증 등
2. 홈택스 자동 조회 활용
   •   대부분의 자료는 홈택스 '연말정산 간소화 서비스'에서 조회 가능
   •   다만, 누락된 자료는 직접 추가 입력해야 함
3. 공제 요건 꼼꼼히 확인
   •   부양가족 요건, 소득요건, 나이 요건 등
4. 세액공제 누락 방지
   •   '기타 공제항목'에 반드시 빠짐없이 입력

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특히 주목해야 할 항목

• 의료비 공제
  본인뿐 아니라 부모님, 배우자, 자녀 의료비까지 공제 가능합니다.
  단, 총소득의 3%를 초과하는 금액만 인정된다는 점 주의해야 합니다.
• 교육비 공제
  초중고 학생 뿐 아니라 대학생 자녀 교육비도 공제됩니다.
  학원비는 공제 안 되지만, 유치원비는 인정됩니다.
• 기부금 공제
  종교단체, 복지재단 기부금 모두 가능합니다.
  영수증 필수이며, 단순한 후원도 인정될 수 있습니다.
• 연금저축 세액공제
  연금저축계좌는 연간 400만 원 납입 시 최대 60만 원까지 세액공제 받을 수 있습니다.

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실제 사례

직장인 겸 부업러 B씨는

• 의료비 300만 원
• 연금저축 300만 원
• 기부금 50만 원
  을 공제받아
  총 110만 원의 종합소득세를 환급받았습니다.

특히, 연금저축 세액공제를 누락하지 않은 것이 포인트였습니다.

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오늘의 정리

• 종합소득세 신고 시 세액공제 항목은 꼭 체크해야 한다
• 보험료, 의료비, 교육비, 기부금, 연금저축 등이 주요 대상이다
• 증빙자료를 준비하고, 홈택스 자동 조회를 활용하면 편리하다
• 꼼꼼히 챙기면 수십만 원 환급도 충분히 가능하다

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