EP.6 5분 컷 정리 — 2025년 종합소득세 신고 달라진 점 5가지

2025년 종합소득세, 작년과 똑같지 않습니다

2025년 5월에 진행되는 종합소득세 신고는
2024년 한 해 동안 벌어들인 소득을 기준으로 합니다.

 

그런데!
올해부터 적용되는 달라진 규정들이 있기 때문에
작년처럼 신고하면 불이익을 받을 수 있습니다.

 

5분 안에 핵심 변화만 정리해드리니,
빠르게 체크하고 정확하게 대비하세요.

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1. 기준경비율 조정

2024년 귀속 소득부터 적용되는 기준경비율이 일부 조정되었습니다.

• 주요 업종별 경비율이 소폭 하향 조정
• 기준경비율이 줄어든다는 것은,
  결과적으로 과세표준이 높아지고 세금이 늘어날 수 있다는 의미

특히 프리랜서, 1인 사업자는 경비율 변화를 꼭 확인해야 합니다.

팁: 경비율 낮아진 만큼, 증빙경비를 직접 챙기는 전략이 필요합니다.

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2. 홈택스 자동작성 서비스 강화

2025년 신고부터 홈택스의 자동작성 기능이 대폭 강화되었습니다.

• 사업소득, 금융소득, 부동산임대소득까지 자동 반영
• 기존에는 수작업으로 입력하던 항목들이 자동으로 채워짐
• 오타, 누락, 계산 실수가 대폭 줄어듦

하지만 주의사항
자동으로 반영되지 않는 소득이나 경비가 있을 수 있으니
최종 제출 전 반드시 꼼꼼히 검토해야 합니다.

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3. 세액공제 항목 확대

특히 사회적 약자 지원을 위한 세액공제가 확대되었습니다.

• 고령자 의료비 세액공제 한도 상향
• 장애인 보장구 구입비용 공제 강화
• 중소기업 취업 청년 세액공제 연령 및 대상 확대

조금만 신경 쓰면 추가로 환급 받을 수 있는 기회가 더 많아졌습니다.

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4. 해외자산 신고 의무 강화

해외 주식, 해외 부동산 소득이 있는 경우
종합소득세 신고와 별도로 '해외금융계좌 신고' 의무가 강화되었습니다.

• 해외계좌 합계 잔액이 5억 원을 초과할 경우 신고 의무
• 미신고 시 최대 20% 과태료 부과
• 국세청 해외정보 수집 강화로 적발 위험 증가

해외 투자 경험이 있다면 반드시 별도 신고 여부를 확인해야 합니다.

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5. 가상자산 과세 본격화

가상자산(코인) 관련 소득에 대한 과세가 본격 시행됩니다.

• 가상자산 양도소득세는 별도로 2025년부터 과세 예정
• 단, 2024년 수익분에 대해서는 아직 종합소득세 대상 아님
• 코인 거래 수익은 2025년 종합소득세 신고 때부터 주의 필요

가상자산 수익이 있는 사람은
별도로 자료를 정리해두는 것이 앞으로 유리합니다.

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오늘의 정리

• 기준경비율이 조정되어 과세표준이 올라갈 수 있다
• 홈택스 자동작성 서비스는 좋아졌지만 최종 검토는 필수다
• 세액공제 항목이 확대되어 환급 기회를 늘릴 수 있다
• 해외자산 및 가상자산 소득은 별도 관리가 필요하다

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